[5월 종소세]1인 사업자도 종합소득세 꼭 신고해야 하나요? 안 하면 어떻게 되나요?

안녕하세요. 명륜세무회계 전창로 세무사입니다.

요즘 1인 사업자 분들한테 가장 많이 받는 질문 중 하나가 이거예요.

"저 혼자 하는 작은 사업인데, 종합소득세 꼭 해야 하나요?"

결론부터 말씀드리면 1인 사업자도 예외 없이 꼭 하셔야 합니다.

업종이나 규모 상관없이, 소득이 발생했다면 사업자등록을 한 개인사업자는 전부 신고 대상입니다.

신고 기간은 매년 5월 1일 ~ 5월 31일인데, 올해는 마감일인 5월 31일이 일요일이라 6월 1일까지 신고하시면 돼요.

🚨 신고 안 하면 어떻게 되나요?

"귀찮으니까 그냥 넘어가자" 하시는 분들 가끔 있는데요.

솔직히 그냥 넘어가면 나중에 훨씬 더 힘들어집니다.

어떤 불이익이 생기는지 하나씩 정리해드릴게요.

① 가산세가 붙어요

신고 기한을 넘기면 내야 할 세금의 20%가 가산세로 추가로 붙습니다.

만약 고의로 숨기거나 부정하게 무신고한 경우엔 최대 40%까지 붙을 수 있어요.

여기서 끝이 아니에요. 납부까지 늦어지면 미납 세액에 대해 매일 0.022%씩 납부 지연 가산세가 추가로 붙습니다.

하루하루 쌓이면 금액이 꽤 커지기 때문에 납부할 세금이 있다면 하루라도 빨리 신고하고 납부까지 마치는 게 좋아요.

② 환급금이 있어도 못 받아요

이게 제일 억울한 케이스인데요. 사실 종합소득세 신고를 하면 오히려 세금을 돌려받는 분들도 많습니다.

근데 신고를 안 하면 환급금이 있어도 받을 수가 없어요.

더 심각한 건, 이렇게 못 받고 쌓인 환급금은 5년이 지나면 국가로 귀속돼버려요.

내가 받아야할 돈인데 그냥 날리는 상황이 생깁니다.

이럴 경우에는 반드시 '기한후신고'를 진행해서 종합소득세 신고를 하루 빨리 신고해야합니다.

③ 대출이 막혀요

은행에서 대출 심사할 때 소득 증빙 서류를 요구하는데요.

종합소득세 신고를 해야 소득금액증명원을 발급받을 수 있습니다. 신고 내역이 없으면 이 서류 자체가 안 나와요.

따라서, 대출 신청이 막히거나 심사에서 탈락할 수 있어요.

부가가치세 과세표준증명원 등 대체 서류로 대체가 되는 경우도 있지만, 기관마다 다르고 인정 안 해주는 곳도 많아요.

대출 한도가 줄거나 아예 거절되는 경우가 생길 수 있으니, 미리 신고해두는 게 가장 안전해요.

사업하다 보면 자금이 필요한 순간이 생기기 마련인데, 그때 가서 낭패 보시는 분들 실제로 봤어요.

납부할 세금이 있는데 미신고 상태라면 신용평가에도 나쁜 영향을 미칠 수 있고요.

④ 각종 세금 혜택을 못 받아요

소득공제, 세액공제, 감면 같은 절세 혜택들은 신고를 해야만 적용받을 수 있습니다.

신고를 하지 않으면 이 공제 항목들을 챙길 기회 자체가 없어지고,

세무서가 세금을 강제로 결정하게 되면 기본 공제만 적용돼서 실제보다 훨씬 높은 세금이 나올 수 있습니다.

⑤ 건강보험료가 올라갈 수 있어요

정확한 소득 신고 내역이 없으면 국세청이 소득을 임의로 더 높게 잡아버릴 수 있어요.

그러면 건강보험료 같은 사회보험료가 실제 소득보다 더 많이 나올 수 있습니다.

⑥ 심하면 형사처벌까지 받을 수 있어요

고의로 신고를 안 하거나 반복적으로 미신고하면 조세범처벌법에 따라 벌금이나 형사처벌까지 받을 수 있습니다.

단순 실수나 일회성은 여기까지 가진 않지만, 반복되면 얘기가 달라져요.

🙋 신고 안 하면 지원금 신청시 어려움을 겪을 수 있어요.

이 부분도 모르시는 분들이 많은데, 생각보다 중요해요.

정부나 지자체에서 사업자들한테 주는 지원금, 보조금, 정책자금 신청 시 소득 증빙 서류가 필요한데,

종소세 신고를 해두면 소득금액증명원으로 깔끔하게 처리됩니다.

신고 내역이 없더라도 부가세 과세표준증명원, 부가가치세 면세사업자 수입금액증명 등 대체 서류로 가능한 경우도 있지만 사업마다 달라서, 미리 종소세 신고를 해두는 게 가장 안전하고 편합니다.

1인 사업자 분들 중에 "나 혼자 조그맣게 하는데 설마" 하시는 분들이 생각보다 많습니다.

설마가 사람 잡는다는 말이 딱 맞아요. 신고 안 해서 생기는 불이익이 신고하는 번거로움보다 훨씬 크거든요.

올해 마감은 6월 1일이니, 아직 신고 안 하셨다면 서두르셔야 합니다. 😊

궁금하신 거 있으시면 댓글 달아주세요!